商业养老金来了，明年起河南等10省市试点

□大河报·豫视频记者 邓飞

在个人养老金业务如火如荼进行之时，商业养老金业务即将开闸。12月1日，中国银保监会下发通知，要在河南等10省市开展养老保险公司商业养老金业务试点，并指定四家养老保险公司参与。那么，商业养老金与个人养老金有何区别？是否也能享受个税优惠？

商业养老金对个人养老金制度具有支持和补充的作用 图片来自央视新闻

四家养老保险公司即将开展新型商业养老保险业务

12月1日，中国银保监会下发通知，自2023年1月1日起，在北京市、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、河南省、广东省、四川省、陕西省等10个省（市）开展商业养老金业务试点。试点期限暂定一年。参与试点养老保险公司为：中国人民养老保险有限责任公司、中国人寿养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司、国民养老保险股份有限公司。

发展商业养老金融，创新服务和产品形态，有利于满足人民群众多样化养老需求。据悉，银保监会已经先后启动了专属商业养老保险、养老理财产品、特定养老储蓄等试点，取得积极成效。

开展养老保险公司商业养老金业务试点，则进一步丰富商业养老金融产品供给。针对本次发布的政策内容，记者联系从事保险业务多年的行业人士进行分析。

　什么是商业养老金业务？

传统的养老保险是投保人与保险公司通过签订合同，双方约定确定的领取养老金的时间，约定相应的领取额度的一种商业养老保险。就是为消费者量身设计的一款养老型保险计划，集养老、保障、抵御通货膨胀的功能于一身，能给付确定金额的养老保险。

而作为养老保险公司经营的新型商业养老保险业务，商业养老金则主要依托保险经营规则，来创新产品和服务，向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。养老保险公司将账户与产品相结合，为个人建立信息管理账户，就是通过提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品，最终满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。

中国银保监会有关部门负责人公开表示，商业养老金产品设计要以积累养老金为主要功能，支持个人长期持续积累养老资金，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。同时，要建立产品托管机制，加强投资监督和估值对账；在领取端要提供定额分期、定期分期、长期（终身）年金化领取等多种领取安排。

此外，提供包括收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务，协助客户管理好生命周期内的养老风险。

“原来的养老保险是个巨大的资金池，投资收益都是常规动作，比如股票型的，货币型的，有固定收益。”分析人士称，新型商业养老保险业务则更多地考虑到了投保人更广泛、更长久的“养老权益”，满足客户生命周期内多样化养老需求。

　　哪些人群能享受商业养老金实惠

本次通知要求，要探索利用多渠道开展商业养老金业务，更广泛地覆盖和触达广大人民群众，特别是新产业、新业态从业人员和灵活就业人员。允许企事业单位以适当方式，依法合规为个人提供交费支持。

这些要求都为创新发展养老保险金业务指明了方向，使得新业务开展更加灵活，更加具体。

　商业养老金业务不等于个人养老金

中国银保监会有关部门负责人在答记者问中表示，商业养老金定位于面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务，是第三支柱养老保险的组成部分，对个人养老金制度发展具有支持和补充的作用。两者主要区别在于：

第一，个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。商业养老金是个人自愿参与，市场化、法治化运作的养老金融业务，由养老保险公司提供包括账户管理、规划顾问、产品购买、长期领取等一站式服务。

第二，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。个人参与商业养老金业务，不享受相关个人所得税税收优惠政策。

第三，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。年满18周岁的个人可与养老保险公司签订商业养老金业务相关合同，通过商业养老金账户长期积累养老金。

第四，个人养老金资金账户用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。商业养老金客户可选择购买养老保险公司提供的多种商业养老金产品。

　为什么选择养老保险公司开展试点？

养老保险公司是我国金融市场中唯一一种名称中带有养老字样的专业型保险机构，在发展养老金融方面具有多年的客户服务和养老金投资管理经验。

近年来，银保监会持续推动养老保险公司聚焦主业、提升专业，深化发展转型，不断增强养老金融经营和服务能力。四家参与试点的养老保险公司在资本实力、业务渠道、经营管理等方面各有特点，由其开展商业养老金业务，有利于发挥养老保险公司在养老资金管理、风险管理等方面专长，以及长期参与我国多层次、多支柱养老保险体系发展所积累的丰富经验，进一步深化养老金融供给侧结构性改革，更好满足人民群众多样化养老保障需求，探索适合我国国情的养老金融发展路径。